ФБРК редакциясы Қазақстанның әлеуметтік-кәсіпкерлік корпорацияларының (ӘКК) қаржылық есептілігін талдауға арналған жарияланымдар сериясын жалғастырады. Бүгін біз «Ертіс» ӘКК-нің 2023 жылғы қаржылық есептілігін қарастырамыз, ол активтердің 13%-ға айтарлықтай өсуі және ақша қаражаттарының төрт есе артуы, сондай-ақ Шығыс Қазақстан облысының өнеркәсіптік және әлеуметтік инфрақұрылымын дамытуға белсенді инвестициялар аясында түсімнің төмендегенін көрсетеді.
ҚАРЖЫЛЫҚ НӘТИЖЕЛЕР: ОПЕРАЦИЯЛЫҚ КӨРСЕТКІШТЕРДІҢ ТӨМЕНДЕУІ
2023 жылы «Ертіс» ӘКК негізгі қаржылық көрсеткіштер бойынша әртүрлі бағыттағы динамиканы көрсетті. Шоғырландырылған қаржылық есептілікке сәйкес, компанияның түсімі 2,62 млрд теңгені құрады, бұл 2022 жылғы көрсеткіштен (4,46 млрд теңге) 41,4%-ға төмен. Жалпы пайда 214,5 млн теңгені құрады, бұл өткен жылғы көрсеткіштен (346,3 млн теңге) 38,1%-ға төмен.
Шоғырландырылмаған есептілік те түсімнің төмендегенін көрсетеді: 2023 жылы 1,31 млрд теңге алдыңғы кезеңдегі 2,69 млрд теңгеге қарағанда (51,3%-ға төмендеу). Жеке есептілік бойынша жалпы пайда 133,9 млн теңгені құрады.
«Ертіс» ӘКК түсімінің құрылымы негізгі кіріс көздері тұрғын үй құрылысы бойынша бірлескен қызметтен түскен кірістер (1,31 млрд теңге) және металл сынығын өткізу (2,99 млн теңге) екенін көрсетеді. Шоғырландырылған есептілікте қосымша авиақызметтерді көрсетуден түскен кірістер (1,30 млрд теңге) есепке алынады.
АКТИВТЕР ЖӘНЕ БАЛАНС ҚҰРЫЛЫМЫ: ҚАРЖЫЛЫҚ ЖАҒДАЙДЫҢ НЫҒАЮЫ
Компанияның жалпы активтері тұрақты өсімді көрсетті. Шоғырландырылған деректер бойынша олар 2022 жылғы 55,4 млрд теңгеден 2023 жылы 62,9 млрд теңгеге дейін өсті (13,5%-ға өсім), ал жеке деректер бойынша — 56,9 млрд теңгеден 63,6 млрд теңгеге дейін (11,8%-ға өсім).
Ерекше назар ақша қаражаттары мен олардың баламаларының айтарлықтай ұлғаюына аударылады. Шоғырландырылған есептілік бойынша олар 2022 жылғы 3,2 млрд теңгеден 2023 жылы 13,6 млрд теңгеге дейін өсті (4,25 есеге өсім), ал жеке есептілік бойынша — 2,9 млрд теңгеден 13,4 млрд теңгеге дейін (4,62 есеге өсім).
Ақша қаражаттарының құрылымы өтімділіктің шоғырланғанын көрсетеді: ағымдағы шоттардағы қаражат 12,1 млрд теңгені, депозиттердегі — 1,34 млрд теңгені құрайды. Компания сонымен қатар депозиттер бойынша сыйақы алды 584,4 млн теңге (жеке есептілік бойынша) және 612 млн теңге (шоғырландырылған есептілік бойынша), бұл уақытша бос қаражатты тиімді басқаруды көрсетеді.
КАДРЛЫҚ САЯСАТ ЖӘНЕ ПЕРСОНАЛ ШЫҒЫНДАРЫ
Компанияның персонал шығындары орташа төмендеуді көрсетеді. Шоғырландырылған есептілік бойынша әкімшілік шығындар 2023 жылы 1,20 млрд теңгені құрады, 2022 жылы 1,27 млрд теңге болған (5,5%-ға төмендеу).
Жеке есептілік бойынша әкімшілік шығындар 2023 жылы 906,4 млн теңгені құрады, алдыңғы жылы 940,6 млн теңге болған (3,6%-ға төмендеу).
ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ҚЫЗМЕТ ЖӘНЕ ЕНШІ КОМПАНИЯЛАРҒА ҚАТЫСУ
«Ертіс» ӘКК инвестициялық портфелі өңірлік экономиканы дамытуға стратегиялық көзқарасты көрсетеді. Компания жалпы құны 30,0 млрд теңге болатын 30 еншілес және бірлескен кәсіпорындардағы үлестерге ие, оның ішінде:
- «Семей халықаралық әуежайы» ЖШС (14,4 млрд теңге)
- «ОблДорКомХоз» ЖШС (119,4 млн теңге)
- «Шығыс Самғау» ЖШС (170,1 млн теңге)
- «Өскемен Әуежайы» АҚ (12,9 млрд теңге)
Үлестік қатысу әдісі аясында «МКО Ертіс» ЖШС (341,4 млн теңге) және «СЗЦ Семей» ЖШС (84 мың теңге) инвестициялары есепке алынады. 2023 жылы компания сондай-ақ «Анисимов ключ» ЖШС және «ADAL Pharm Telegraph» ЖШС-дегі қатысу үлестерін өткізді.
ҚАРЫЗДАР ЖӘНЕ ДАМУ ЖОБАЛАРЫН ҚАРЖЫЛАНДЫРУ
«Ертіс» ӘКК өңірлік даму жобаларын қаржыландыруға белсенді қатысады. Берілген қарыздар портфеліне мыналар кіреді:
- «Жұмыспен қамтудың 2021 жылғы жол картасы» бағдарламасы бойынша қарыздар (3,94 млрд теңге)
- «Моноқалаларды дамыту» бағдарламасы бойынша несиелер (11,9 млн теңге)
- «Су тасқыны» бағдарламасының несиелері бойынша берешек (14,7 млн теңге)
Ұзақ мерзімді қаржы активтерінің жалпы портфелі 3,96 млрд теңгені құрайды, бұл ӘКК-нің кәсіпкерлікті қолдаудағы және өңірді дамытудағы белсенді рөлін куәландырады.
БАЙЛАНЫСТЫ ТАРАПТАРМЕН ҚАРЫМ-ҚАТЫНАСТАР
Компания бас және еншілес ұйымдармен тығыз операциялық байланыстарды ұстайды. 2023 жылы «Семей халықаралық әуежайы» ЖШС-дегі 100% қатысу үлесі берілді, есеп айырысулар бойынша қалдықтар жабылмаған. Бірлескен кәсіпорындардағы қатысу үлестері өткізілді: «ГРК «Manka» ЖШС және «ALAYGYR GOLD» ЖШС.
Басшылықпен операциялар жыл ішінде басшылыққа сыйақыларды қамтиды. Қоғамның директорлар кеңесінің құрамына «Бәйтерек» Холдингі» АҚ және басқа да негізгі серіктестердің өкілдері кіреді.
АУДИТОРЛАРДЫҢ ҚОРЫТЫНДЫСЫ ЖӘНЕ КЕЙІНГІ ОҚИҒАЛАР
«Premium Auditor» ЖШС тәуелсіз аудиторы қаржылық есептіліктің дұрыстығы туралы сөзсіз оң пікір білдірді. Аудиторлар есептіліктің халықаралық стандарттарға сәйкестігін және ішкі бақылау жүйесінің сапасын атап өтті.
Есепті күннен кейін маңызды оқиғалар болды: жарғылық капиталды 55,6 млрд теңгеге дейін ұлғайту Өскемендегі құны 761,4 млн теңге жер учаскесімен акцияларды төлеу есебінен жүзеге асты. Сондай-ақ құны 136,4 млн теңге «Oskemen-Atameken» Микроқаржы ұйымы» ЖШС-дегі 49% қатысу үлесі өткізілді.
ҚОРЫТЫНДЫ
«Ертіс» ӘКК-нің 2023 жылғы қаржылық есептілігін талдай отырып, көрсеткіштердің аралас динамикасын атап өтуге болады. Операциялық нәтижелердің төмендеуіне (түсім 41,4%-ға, жалпы пайда 38,1%-ға қысқарды) қарамастан, компания қаржылық позициясының айтарлықтай нығайғанын көрсетті: активтердің 13%-ға өсуі және өтімділіктің айтарлықтай артуы.
Ақша қаражаттарының төрт есе ұлғаюы компанияға жоғары қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз етеді және одан әрі инвестициялар үшін берік негіз жасайды. 30 еншілес кәсіпорыннан тұратын әртараптандырылған портфель өңірдің негізгі салаларын – әуежайлардан өнеркәсіптік кәсіпорындарға дейін дамытуға жүйелі көзқарасты көрсетеді.
Көлемі 3,96 млрд теңге қарыздар портфелі арқылы мемлекеттік несиелеу бағдарламаларына қатысу «Ертіс» ӘКК-нің кәсіпкерлікті қолдаудағы және Шығыс Қазақстан облысының әлеуметтік-экономикалық дамуындағы белсенді рөлін растайды. Аудиторлардың оң қорытындысы корпоративтік басқару мен қаржылық есептіліктің жоғары сапасына кепілдік береді.
Тұтастай алғанда, «Ертіс» ӘКК тұрақты қаржылық жағдайды көрсетеді және операциялық көрсеткіштердің уақытша төмендеуіне қарамастан, өңірлік даму институтының функцияларын тиімді орындайды.
Бұған дейін біз «Қонаев» ӘКК-нің қаржылық есептілігін 2023 жылға талдаған болатынбыз. Келесі жарияланымдарда ФБРК редакциясы басқа да өңірлік ӘКК-лердің қаржылық есептілігін талдауды жалғастыруды жоспарлап отыр, бұл осы даму институттарының тиімділігі мен олардың Қазақстан экономикасына қосқан үлесінің тұтас бейнесін құруға мүмкіндік береді.
Жалғасы бар...