(15 января 2026 | Источник: МИА «Казинформ»)
В Казахстане с 2026 года начнёт действовать механизм мониторинга мобильных переводов физических лиц, который применяется только при совпадении сразу нескольких условий.
В комитете государственных доходов подчёркивают: сам факт получения крупных или регулярных переводов не означает автоматического признания предпринимательской деятельности и не ведёт к блокировке счетов.
КАК БУДЕТ РАБОТАТЬ МОНИТОРИНГ
Банки второго уровня анализируют поступления на личные счета физических лиц, сообщил глава управления администрирования специальных налоговых режимов комитета государственных доходов министерства финансов РК (КГД) Ерканат Шынберген. Информацию передаёт МИА «Казинформ».
Передача информации в налоговые органы происходит только при одновременном выполнении трёх условий:
- переводы поступают от 100 и более разных лиц;
- такие поступления фиксируются в течение трёх месяцев подряд;
- общая сумма переводов за этот период превышает 1 020 000 тенге (12 МЗП).
Первые сведения по итогам первого квартала банки передадут в налоговые органы до 15 апреля 2026 года, уточнили в КГД.
ЧТО ПРОИСХОДИТ ПОСЛЕ ПЕРЕДАЧИ ДАННЫХ
В КГД подчёркивают, что при поступлении информации меры принимаются не автоматически. Налоговые органы проводят анализ:
- проверяют наличие регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
- оценивают полноту уплаты налогов;
- направляют уведомление в рамках камерального контроля.
В ответ на такое уведомление налогоплательщик вправе дать пояснения и подтвердить, что счёт использовался исключительно для личных нужд, а не для предпринимательской деятельности.
КОГДА ПОТРЕБУЕТСЯ РЕГИСТРАЦИЯ ИП
Если в ходе проверки будет подтверждено, что переводы связаны с предпринимательской деятельностью, физическому лицу потребуется:
- представить дополнительную налоговую отчётность;
- при отсутствии регистрации оформить статус индивидуального предпринимателя в установленном порядке.
При этом в КГД отдельно подчеркнули, что соответствие критериям мониторинга само по себе не является основанием для блокировки расходных операций. Такие меры возможны только в случае неисполнения уведомления по итогам камерального контроля и строго в рамках Налогового кодекса.
КАК БЫТЬ СО СБОРАМИ В КОЛЛЕКТИВАХ
Ранее вице-министр финансов Ержан Биржанов разъяснял, что фискальный контроль не распространяется автоматически на ситуации, когда сотрудники собирают деньги на общие нужды — праздники, помощь коллегам или другие мероприятия.
По его словам, если один и тот же человек в рамках одной организации регулярно получает переводы от большого числа коллег и формально подпадает под критерии, ему также направят уведомление. Однако при подтверждении, что средства собирались среди близкого круга лиц и не связаны с бизнесом, вопросов со стороны налоговых органов не возникнет.
ОПРОВЕРЖЕНИЕ СЛУХОВ
В министерстве финансов также опровергли информацию о том, что одного перевода свыше 1 млн тенге достаточно для обязательной регистрации ИП. По словам Ержана Биржанова, такие сообщения не соответствуют действительности, а контроль возможен исключительно при совокупности всех установленных условий.